Κατά πλειοψηφία είχε εγκριθεί από την οικονομική επιτροπή του δήμου Καβάλας ο απολογισμός του οικονομικού έτους 2012 την Δευτέρα 27 Μαΐου, με τον Ηλία Καλανταρίδη και τη Στέλλα Παπαδοπούλου να δηλώνουν παρόντες κι επιφυλασσόμενοι προκειμένου να τοποθετηθούν σχετικά στη διάρκεια της συνεδριάσεως του δημοτικού συμβουλίου. Το απόγευμα της Παρασκευής το σώμα κλήθηκε στην πρώτη κατά σειρά συνεδρίασή του να εγκρίνει τον απολογισμό του 2012, τον ισολογισμό και τα αποτελέσματα χρήσης της 31η Δεκεμβρίου 2012.
Ο Άρης Βέρρος αναρωτήθηκε ποια είναι η αξία συζητήσεως του απολογισμού του 2012, στο τέλος του 2013. Ως απολίτικη χαρακτήρισε τη διαδικασία, σημειώνοντας ότι τα χρήματα από την κεντρική διοίκηση διαρκώς λιγοστεύουν την ίδια στιγμή που οι ανάγκες των δημοτών αυξάνονται. Ωστόσο ο δήμος δυσκολεύεται να ικανοποιήσει τις ανάγκες τους λόγω μειωμένων κονδυλίων κυρίως σε επίπεδο προνοιακών δομών. Ενώ τα όποια έργα υλοποιούνται αποκλειστικά μέσω ΕΣΠΑ. Τα προβλήματα της πόλης παραμένουν άλυτα. Το θέμα κατά τον κ. Βέρρο ήταν καθαρά πολιτικό γι’ αυτό και δήλωσε αρνητικός και για τον απολογισμό και για τον ισολογισμό.
Ο Δήμος Ζαχαριάδης διαπίστωσε απαξίωση του σώματος εξαιτίας του τρόπου με τον οποίον εισήχθησαν τα θέματα, συμπληρώνοντας ότι η εισήγηση θα έπρεπε να συνοδεύεται με έκθεση – εκτίμηση των διοικητικών πεπραγμένων. Αύξηση των εσόδων προερχόμενων από τις τσέπες των δημοτών και μείωση των κονδυλίων της κεντρικής διοικήσεως ήταν μία ακόμη διαπίστωση του κ. Ζαχαριάδη, ο οποίος ζήτησε πιο ολοκληρωμένες εισηγήσεις από τις υπηρεσίες.
Η Στέλλα Παπαδοπούλου θέλησε μια αναλυτικότερη παρουσίαση της έκθεσης των οικονομικών καταστάσεων από τους ορκωτούς λογιστές που εξέτασαν τον ισολογισμό του δήμου. Ο Ηλίας Καλανταρίδης αποφάνθηκε ότι η έκθεση παρουσιάζει μόνο τα απολύτως απαραίτητα στοιχεία, χωρίς να λαμβάνει υπόψη τους τομείς υστέρησης ώστε να ενταχθούν οι προσπάθειες της δημοτικής αρχής. Αντί να βελτιώνονται οι επιδόσεις του δήμου αντιθέτως εμφανίζεται έλλειμμα 1.856.433,76, κατά πολύ μεγαλύτερο της προηγούμενης χρήσεως.
Ο Δήμαρχος αποδέχθηκε ότι η ανάγνωση των πινάκων του ισολογισμού είναι μια εξειδικευμένη γνώση που κατέχουν οι λογιστές, ωστόσο οι δημοτικοί σύμβουλοι θα πρέπει να μελετούν περισσότερο προκειμένου να κατανοούν περισσότερα στοιχεία. Μια λεπτομερέστερη οικονομική έκθεση από τους λογιστές ζήτησε από την πλευρά της η Δήμητρα Τσανάκα ξεκαθαρίζοντας ότι θα καταψήφιζε την εισήγηση, ενώ κάλεσε και όλους τους συμβούλους της αντιπολιτεύσεως να πράξουν το ίδιο. Ως πολιτικό εργαλείο χαρακτήρισε ο κ. Σιμιτσής τον ισολογισμό, αφού αποτυπώνει το γενικότερο συμμάζεμα του δήμου, το αν δίνονται χρήματα και εάν αυτά πιάνουν τόπο, το αν ο δήμος διεκδικεί κονδύλια.
Δύσκολα εισπράττει η δημοτική αρχή οφειλές παρελθόντων ετών από τους δημότες είτε λόγω της οικονομικής κρίσης, είτε λόγω των προσαυξήσεων που επιβάλλονται βάσει νομοθεσίας και άρα διογκώνονται τα χρέη των πολιτών. Το σύστημα θα πρέπει επιτέλους να εξορθολογιστεί και να πάψουν οι ανήθικες χρεώσεις, μέσω ρυθμίσεως των οφειλών που η ΚΕΔΕ διεκδικεί από το 2009. Ο Δήμαρχος κάλεσε την αντιπολίτευση να υπερψηφίσει ωστόσο αυτό δεν επετεύχθη κι έτσι ο απολογισμός και ο ισολογισμός του 2012 εγκρίθηκαν κατά πλειοψηφία.
Η έκθεση που υποβλήθηκε στο δημοτικό συμβούλιο περιελάμβανε τις ακόλουθες παρατηρήσεις:
ΕΞΕΛΙΞΗ ΤΩΝ ΕΣΟΔΩΝ
Τα οργανικά έσοδα του Δήμου της χρήσεως 2012 ανήλθαν στο ποσό των 33.461.129,94 ευρώ. Στο παραπάνω ποσό αν προστεθούν και τα έκτακτα και ανόργανα έσοδα ποσού 2.629.429,41 ευρώ, τα έσοδα προηγούμενων χρήσεων ποσού 608.429,16 και τα έσοδα από προβλέψεις προηγούμενων χρήσεων ποσού 551.430,09, τα συνολικά έσοδα του Δήμου οργανικά και ανόργανα ανήλθαν στο ποσό των 37.250.418,60 ευρώ. Στα παραπάνω έσοδα δεν περιλαμβάνονται ποσά ύψους 7.198.764,14 τα οποία αποτελούν επιχορηγήσεις του Δημοσίου προς τον Δήμο για την κατασκευή ή απόκτηση παγίων περιουσιακών στοιχείων.
ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΣΟΔΩΝ
Η ανάλυση των Εσόδων της χρήσεως 2012 έχει ως εξής:
Έσοδα από πώληση αγαθών & υπηρεσιών 9.806.376,72 ευρώ
Έσοδα από φόρους-εισφορές-πρόστιμα-προσαυξήσεις 934.236,05 ευρώ
Τακτικές επιχορηγήσεις από κρατικό προϋπολογισμό 21.116.805,19 ευρώ
Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως 1.477.911,19 ευρώ
Έσοδα κεφαλαίων 125.800,78 ευρώ
Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 2.629.429,41 ευρώ
Έσοδα προηγούμενων χρήσεων 523.649,10 ευρώ
Έσοδα από προβλέψεις προηγούμενων χρήσεων 551.430,09 ευρώ
Σύνολο 37.165.638,53 ευρώ
ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΞΟΔΩΝ
Η ανάλυση των Εξόδων της χρήσεως 2012 έχει ως εξής :
Αναλώσιμα υλικά & ανταλλακτικά παγίων 1.754.297,35 ευρώ
Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 10.573.081,51 ευρώ
Αμοιβές και έξοδα αιρετών & τρίτων 971.674,42 ευρώ
Παροχές τρίτων 3.669.794,58 ευρώ
Φόροι – τέλη 20.571,53 ευρώ
Διάφορα έξοδα 2.959.475,29 ευρώ
Τόκοι έξοδα χρηματοδοτήσεως 218.206,52 ευρώ
Αποσβέσεις παγίων στοιχείων 5.554.700,77 ευρώ
Χορηγίες – επιχορηγήσεις – δωρεές 11.553.616,17 ευρώ
Λοιπές προβλέψεις εκμετάλλευσης 384.533,01 ευρώ
Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 23.483,90 ευρώ
Έξοδα προηγούμενων χρήσεων 512.928,39 ευρώ
Προβλέψεις για έκτακτους κινδύνους 825.726,86 ευρώ
Σύνολο 39.022.072,30 ευρώ
ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΕΞΟΔΩΝ ΣΤΙΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΥ
Το κόστος των παρεχόμενων υπηρεσιών ανήλθε στο ποσό των 33.285.032,79 ευρώ. Τα έξοδα διοικητικής λειτουργίας του Δήμου ανήλθαν στο ποσό των 4.031.114,00 ευρώ, τα έξοδα λειτουργίας δημοσίων σχέσεων ανήλθαν στο ποσό των 100.797,36, οι προβλέψεις υποτιμήσεως τίτλων και χρεογράφων ανήλθαν στο ποσό 24.782,48 και τα χρηματοοικονομικά έξοδα στο ποσό των 218.206,52 ευρώ. Το συνολικό κόστος παροχής υπηρεσιών, διοίκησης, δημοσίων σχέσεων και χρηματοοικονομικών, ανήλθε στο ποσό των 37.659.933,15 ευρώ.
Στο παραπάνω ποσό αν προστεθούν, τα έκτακτα και ανόργανα έξοδα ποσού 24.483,90,τα έξοδα προηγουμένων χρήσεων ποσού 597.708,45 καθώς και οι προβλέψεις για έκτακτους κινδύνους ποσού 825.726,86, τα συνολικά έξοδα του Δήμου θα ανέλθουν στο ποσό των 39.106.852,36 ευρώ.
Η διαφορά μεταξύ των συνολικών εσόδων της χρήσεως 2012 ποσού 37.250.418,60 μείον τα συνολικά έξοδα της χρήσεως 2012 ποσού 39.106.852,36 αποτελεί το έλλειμμα της χρήσεως το οποίο ανέρχεται σε 1.856.433,76 ευρώ.
ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
Όπως προκύπτει από τον Ισολογισμό του Δήμου της 31/12/2012 τα πάγια στοιχεία ανέρχονται στο ποσό των 131.819.200,39 ευρώ και αφαιρουμένων των αποσβέσεων ποσού 57.060.473,07 η αναπόσβεστη αξία τους ανέρχεται στο ποσό των 74.758.727,32 ευρώ.
ΔΑΝΕΙΑ
Τα δάνεια του Δήμου είναι προς το Ταμείο Παρακαταθηκών και Δανείων και την Εθνική Τράπεζα και ανέρχονται στο ποσό των 3.323.350,65 ευρώ (Μακροπρόθεσμα 3.938.103,20 και πληρωτέα έως το τέλος της επόμενης χρήσης 571.115,80).
ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ
Το σύνολο των υποχρεώσεων του Δήμου (μακροπρόθεσμων, βραχυπρόθεσμων μεταβατικών λογαριασμών παθητικού) ανέρχονται στο ποσό των 12.420.345,23 ευρώ, ενώ οι απαιτήσεις του Δήμου ανέρχονται στο ποσό των 6.551.662,71 ευρώ.
